证券服务机构虚假陈述责任及风险防范

随着资本市场的发展，证券服务机构的职责范围不断扩大，为了充分实现归位尽责，防止角色错位，真正落实证券服务机构的民事责任，必须结合具体实践明确各证券服务机构的基本职责。基于上述考虑，本书第一章和第二章以市场主体（各证券服务机构）和业务领域为主线，通过对法律法规和规范性文件的系统梳理，并结合实践中的基本要求和具体情形，探讨各证券服务机构勤勉尽责义务的范围。在此基础上，本书第三章对实践中违背勤勉尽责义务最易引起的虚假陈述民事责任进行阐述，明确了责任的构成要件与核心问题。本书第四章，则从程序法层面介绍了我国证券服务机构虚假陈述民事诉讼程序。此外，为了实现对投资者的充分保护，推动民事责任的落实，本书系统考察了美国的集团诉讼制度，希望在借鉴域外经验的之上，进一步完善我国的证券民事诉讼程序。此外，证券市场的不断进步，既需要构建一套行之有效的民事责任制度来严惩背信弃义之行为，还需要证券服务机构不断强化内部控制程序，坚守职责，尽其所能地履行相应职责，防范可能产生的民事诉讼，并在诉讼发生之后采取合理措施进行有效应对。同时，证券服务机构自身还可通过责任保险制度来分散和转移证券服务机构的职业风险，这样既能保障投资者利益，亦能防止巨额民事赔偿对证券服务机构可能造成的重创。基于此，本书第五章着重论述注册制背景之下，证券服务机构对职业风险的应对措施。